因為債基估值只是對債券或基金的價值綜合多方面進行了估計，它的存在意義是為了給債基持有者一個參考，讓大家提前知道某天債基大概率是漲了還是跌了，但并不是百分百確定。由于債基市場變數很大，因此債基估值出現(xiàn)偏差的幾率也很大，用戶還是要以債基凈值為依據。

債基凈值和估值在概念、性質、計算方法這三方面不同，因此最后的差異也很大，具體介紹如下：

1、凈值分為單位凈值和累計凈值，單位凈值是每份基金單位的凈資產價值；累計凈值是基金最新凈值與成立以來的分紅業(yè)績之和。

估值是按照公允價格對基金資產和負債的價值進行計算、評估，以便更好的確定基金資產凈值和基金份額凈值。

2、估值計算具有一致性和公開性的特點，一致性是指基金在進行資產估值時均采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則；公開性是指基金采用的估值方法需要在法律規(guī)定的募集文件中公開披露，假若基金變更了估值方法，也需要及時進行披露。

凈值分為已知價計算和未知價計算：

（1）已知價計算：已知價又叫歷史價，是指上一個交易日的收盤價。已知價計算法就是基金管理人根據上一個交易日的收盤價來計算基金所擁有的金融資產（股票、債券、期貨合約、認股權證的總值、現(xiàn)金資產），除以已售出的基金單位總額，得出每個基金單位的資產凈值。采用已知價計算法，投資者當天就可以知道單位基金的買賣價格，可以及時辦理交割手續(xù)。

（2）未知價計算：未知價又稱期貨價，是指當日證券市場上各種金融資產的收盤價，即基金管理人根據當日收盤價來計算基金單位資產凈值。在實行這種計算方法時，投資者當天并不知道其買賣的基金價格是多少，要在第二天才知道單位基金的價格。

3、性質不同

估值是綜合多方面對基金現(xiàn)有狀況進行的評估，它力求精確，但是要求并不是非常嚴格，與最終的結果有所差別也可以接受。

凈值：由于基金份額凈值是開放式基金申購、贖回金額的計算基礎，直接關系到基金投資者的利益，這就要求基金份額凈值的計算必須準確。